Транспортный налог на мотоциклы, мотороллеры, квадроциклы и снегоходы

Транспортный налог на мотоцикл, квадроцикл, снегоход, мотороллер: расчет, стоимость

Транспортный налог на мотоциклы, мотороллеры, квадроциклы и снегоходы

Мотоцикл является самым демократичным видом транспорта. Во-первых – это всевозрастное средство передвижение, доступное и совсем юным водителям, и людям солидных лет. Во-вторых – широкий диапазон ценовых категорий. От доступных всем мотороллеров до элитарных моделей.

Но и мотоциклисты включены в государственную вертикаль как плательщики общего для всех транспортного налога. Сегодня мы расскажем о том, нужно ли платить и какой транспортный налог на мотоциклы, квадроциклы, снегоходы, сколько это стоит, и как производится расчет с калькулятором ставок и тарифов.

Нужно ли платить транспортный налог на мотоцикл и подобную технику

Средства, получаемые от выплаты транспортного налога, направляются на содержание и ремонт дорог. Поэтому владельцы всех транспортных средств обязаны его платить. Это касается и мототехники.

После регистрации мотоцикла в дорожной инспекции данные на его владельца попадают в налоговую инспекцию, где и производят расчет величины транспортного налога для владельца каждой единицы мототехники. Оплата происходит по следующей схеме:

  • Налогоплательщик (лицо или организация) в положенный срок получает уведомление от ФНС установленной формы.
  • Там указывается объект, подлежащий налогообложению, налоговая база, ставка, порядок начисления и срок выплаты налога.
  • ТН – это региональный налог, и поэтому его сумма и сроки оплаты устанавливаются местным законодательством.
  • При своевременной неоплате налога (3 месяца), высылается повторное требование, срок действия которого лимитирован 10 днями.
  • За дальнейшую неуплату придется заплатить штраф.

Далее мы расскажем о том, как рассчитать транспортный налог на мотоцикл и др. технику.

О методике начисления налогов на мотоциклы расскажут специалисты в видео ниже:

Расчет тарифов и ставок

Заплатить транспортный налог надо до первого ноября того года, который располагается за налоговым периодом. Причем стоит уточнить: транспортный налог платится за владение мотоциклом, а не за пользование им. То есть за весь год, даже если зимой на этой технике никто не ездит.

Хотя транспортный налог вынуждены рассчитывать только компании и организации, владеющие мототехникой, а гражданам приходит квитанция с уже рассчитанной суммой, ознакомиться с методикой расчета надо всем. Потому что каждый имеет право понимать, сколько и за что он платит. Ведь налог и страховка на мотоцикл как обязательные траты тянут не мало.

О возможности снижения ставок транспортного налога на мотоциклы расскажет данный видеосюжет:

Для мотоциклов и мотороллеров

Начисление дорожного налога происходит по видам существующих транспортных средств и при этом мотоциклы и мотороллеры объединены в одну группу.

Для расчета величины транспортного налога на мотоциклы и мотороллеры надо знать всего три вещи:

  1. Мощность двигателя. Причем берется она из паспорта и должна быть в определенных единицах (лошадиная сила). В том случае, если в техпаспорте мощность в киловаттах, для расчета налога ее надо перевести в стандартные единицы.
  2. Сколько месяцев в отчетный (годовой) период мотоцикл или мотороллер был зарегистрирован на имя налогоплательщика.
  3. Ставка налога. Для данного региона она своя.

Для удобства расчетов мотоциклы и мотороллеры разделены на три группы по мощности двигателей:

  1. Меньше 20 л. с. (14,7 кВт).
  2. От 20 до 35 л. с. (14,7 – 25,74 кВт).
  3. Более 35 л. с. (25,74 кВт).

Каждой из этих категорий соответствует своя налоговая ставка, величину которой определяют законодательные органы регионов. Ее можно уточнить в налоговой инспекции.

Определившись с исходными данными можно перейти к расчету налога по формуле: Величина налога равняется ставке ТН за месяц (в рублях), умноженной на мощность двигателя мотоцикла (исчисленную в лошадиных силах) и количество месяцев владения мотоциклом в отчетном году.

Теперь вы в курсе, по какой схеме на мотоцикл начисляется транспортный налог, погорим и о квадроциклах.

Для квадроциклов

Мототехника повышенной проходимости, к которой относятся квадроциклы и трициклы, облагается транспортным налогом на общих условиях. После регистрации в ГИБДД сведения об этом поступают в налоговую, и сотрудники этого ведомства насчитывают сумму к оплате.

Для расчета они применяют те же данные, что и для остальной мототехники:

  • Мощность (л. с.), взятую из ПТС.
  • Ставку налога.
  • Длительность налогооблагаемого периода.

А вот разбивка квадроциклов на группы по мощности двигателя для начисления ставки несколько различаются:

  • До 50 лошадиных сил.
  • Больше 50 лошадиных сил.

Формула расчета величины налога та же, что и для мотоциклов. О том, отличается ли стоимость транспортного налога на мотоцикл от такого на снегоход, расскажем ниже.

Для снегоходов

В северных областях нашей страны подобное средство передвижение известно давно, но в последнее время любители езды по снежному бездорожью появились и в более умеренных широтах.

Согласно законодательству, снегоход является транспортным средством, следовательно, его необходимо регистрировать в ГИБДД и получать для него номер.

Кроме того снегоход подлежит регистрации и в налоговой с последующим начислением ТН.

По своим характеристикам снегоходы относятся к внедорожной мототехнике, и начисление ТН проходит по той же схеме что и для квадроциклов. То есть учитываются:

  • Мощность.
  • Региональная налоговая ставка.
  • Длительность периода владения.

Ставка рассчитывается по мощности двигателя до и свыше 50 лошадиных сил.

О том, что ждет неплательщиков транспортного налога на мотоциклы и авто, расскажет данное видео:

Источник: http://uriston.com/avtoyurist/nalogi/transportnyj/na-mototsikly-motorollery-kvadrotsikly-snegohody.html

Транспортный налог на мотоцикл, квадроцикл и снегоход в 2018 году

Транспортный налог на мотоциклы, мотороллеры, квадроциклы и снегоходы

Чтобы узнать, какой в этом году вам придется уплатить налог воспользуйтесь бесплатным онлайн-калькулятором нашего сайта. Так как налоговые ставки, используемые для расчета, отличаются по регионам, чтобы рассчитать дорожный налог на мотоцикл, выберите из этого списка свой регион и введите необходимые данные в калькулятор на новой странице.

Выберите свой регион
Москва77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Санкт-Петербург78, 98, 178
Республика Адыгея01 Астраханская область30 Орловская область57
Республика Башкортостан02, 102 Белгородская область31 Пензенская область58
Республика Бурятия03 Брянская область32 Пермский край59, 81, 159
Республика Алтай04 Владимирская область33 Псковская область60
Республика Дагестан05 Волгоградская область34, 134 Ростовская область61, 161
Республика Ингушетия06 Вологодская область35 Рязанская область62
Кабардино-Балкария07 Воронежская область36, 136 Самарская область63, 163
Республика Калмыкия08 Ивановская область37 Саратовская область64, 164
Карачаево-Черкессия09 Иркутская область38, 85, 138 Сахалинская область65
Республика Карелия10 Калининградская область39, 91 Свердловская область66, 96, 196
Республика Коми11 Калужская область40 Смоленская область67
Республика Марий Эл12 Камчатский край41, 82 Тамбовская область68
Республика Мордовия13, 113 Кемеровская область42, 142 Тверская область69
Республика Саха (Якутия)14 Кировская область43 Томская область70
Республика Северная Осетия15 Костромская область44 Тульская область71
Республика Татарстан16, 116 Курганская область45 Тюменская область72
Республика Тыва17 Курская область46 Ульяновская область73, 173
Республика Хакасия19 Ленинградская область47 Челябинская область74, 174
Чувашская Республика21, 121 Липецкая область48 Забайкальский край75, 80
Алтайский край22 Магаданская область49 Ярославская область76
Краснодарский край23, 93, 123 Московская область50, 90, 150, 190, 750 Еврейская АО79
Красноярский край24, 84, 88, 124 Мурманская область51 Ненецкий АО83
Приморский край25, 125 Нижегородская область52, 152 Ханты-Мансийский АО86, 186
Ставропольский край26, 126 Новгородская область53 Чукотский АО87
Хабаровский край27 Новосибирская область54, 154 Ямало-Ненецкий АО89
Амурская область28 Омская область55 Чеченская Республика95
Архангельская область29 Оренбургская область56

Важно: Рассчитывая стоимость дорожного налога, обязательно указывайте в калькуляторе тип ТС. Если вы хотите узнать автоналог для квадроцикла, выберите в типе ТС “Мотоцикл, мотороллер”.

Как вычислить транспортный налог на квадроцикл, мотоцикл или снегоход вручную

Физлица не обязаны рассчитывать данный налог, за них это делает налоговая. Но знать, откуда в письме из налоговой берутся эти числа, тоже бывает полезно. Так, если вам кажется, что автоналог рассчитали неверно, вы всегда сможете это проверить и при необходимости оспорить.

Формула для вычисления ТН на мотоциклы, квадроциклы и снегоходы та же, что и для других машин:

Автоналог = (Кол-во лошадиных сил) х (Налоговая ставка для данного ТС в регионе) х (Кол-во месяцев владения ТС в году/12)

Так, чтобы самостоятельно рассчитать автоналог, необходимо:

  • Посмотреть в документах точную мощность двигателя в л.с.
  • Узнать ставку налога для машины такой мощности для вашего региона.
  • Правильно посчитать кол-во месяцев владения машиной, если вы были ее собственником не полный год.

Давайте для примера рассчитаем транспортный налог на снегоход, который нам придет в 2018 году. Находим значения для формулы:

  1. Кол-во лошадиных сил = 9,3 л.с. — Мощность двигателя смотрим в паспорте на снегоход.

  2. Налоговая ставка = 25 руб. — Владелец ТС проживает в Санкт-Петербурге. Находим в таблице выше Спб и смотрим ставку налога для снегохода мощностью менее 50 л.с. Ставка = 25 руб.

  3. Кол-во месяцев владения ТС за год = 4/12 — Если вы были собственником ТС полный год, не учитывайте этот показатель. В нашем случае снегоход был поставлен на учет 10 сентября 2016 года. А значит, в прошлом году мы владели машиной с сентября по январь, то есть 4 полных месяца из 12.

Обратите внимание: если бы мы поставили ТС на учет 16 сентября или позже, то сентябрь бы не учитывался за полный месяц, и время владения бы составило 3/12.

Подставляем значения в формулу: Автоналог = 9,3 х 25 х 4/12

В 2018 году мы заплатим за снегоход всего 77,5 руб. Но в следующем мы уже будем платить за полный год, а не за 4 месяца, а значит, эта сумма вырастет до 232,5 руб.

Как рассчитывается налог на мотоцикл 2017?

Чем более мощный у вас байк, тем больше будет налог. Формула, по которой производится расчет налога на мотоцикл, проста. Необходимо умножить региональную налоговую ставку на мощность в лошадиных силах и на период, составляющий, как правило, 1 год или фактический период владения транспортным средством.

Приведем эти ставки в таблице:

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):Коэф.
до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно9
свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно15
свыше 35 л. с. (свыше 25,74 кВт)50

Источник: https://pozakonu.site/nalogi/transportnyj-nalog-na-mototsikl-kvadrotsikl-i-snegohod-v-2018-godu.html

Транспортный налог на мотоцикл — расчёт дорожного налога на мототехнику в 2019 году

Транспортный налог на мотоциклы, мотороллеры, квадроциклы и снегоходы

По российскому налоговому законодательству собственники мототехники должны уплачивать транспортный налог на мотоцикл. В этой статье рассмотрим правила его расчета, правовые основы, особенности уплаты и налоговые ставки.

Правовые основы налогообложения

Транспортный налог — один из видов имущественных фискальных платежей, который граждане уплачивают по квитанциям налоговой службы, не сильно вникая в тонкости налогообложения. Вопросы возникают, когда сумма платежа значительно больше или ниже той, что платит владелец аналогичного транспорта.

Насколько правильно производят расчеты инспекторы ФНС, не переплачивает ли собственник или, наоборот, не возникнет ли при обнаружении ошибки задолженность за предыдущие годы — это лишь небольшой перечень вопросов, требующих ответов. Разберемся в особенностях законодательства по данной теме.

Правила расчета и уплаты транспортного налога регулируются главой 28 НК РФ. Она закладывает принципы взимания платежа.

Субъекты РФ разрабатывают собственные законы, определяющие процесс налогообложения на своей территории.

Вопросы, находящиеся в ведении региональных законодательных органов, определены главой 28 НК РФ. В частности, субъекты РФ самостоятельно определяют:

  • налоговые ставки в пределах установленных федеральным законодательством норм;
  • льготные категории плательщиков;
  • сроки погашения обязательств.

Это приводит к разнообразию налоговых норм по рассматриваемому платежу в разных регионах.

Статья 357 НК РФ устанавливает:

Налогоплательщиками налога… признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения…

Мотоциклы и мотороллеры признаются объектом обложения согласно ст. 358 НК РФ. То есть обязанности налогоплательщика появляются после постановки мототехники на учет в дорожной инспекции. ФНС определяет сумму обязательств на основании данных, полученных из ГИБДД.

Владельцами мотосредств могут быть юридические и физические лица. Первые самостоятельно считают и платят налог. Гражданам все расчеты производят сотрудники налоговой службы и высылают уведомление об уплате.

Не нужно регистрировать мотоциклы, относящиеся к спортинвентарю, — кроссовые и питбайки.

Их владельцы не являются налогоплательщиками, но и использовать эти машины на общих дорогах запрещено. Некоторые виды кроссовых мотоциклов могут быть оборудованы для езды на обычной трассе.

Эти мотосредства нужно поставить на учет в общем порядке и ежегодно платить обязательный сбор.

Особенности уплаты налога при купле-продаже

При отсутствии регистрации в ГИБДД, инспекторы ФНС не смогут посчитать сумму платежа, и владелец не получит квитанцию. Этим часто пользуются недобросовестные покупатели.

По договору купли-продажи обязанность по перерегистрации имущества возложена на покупателя. По разным причинам он может уклоняться от учета. Тогда квитанции на оплату налога будут приходить предыдущему собственнику. Пересчет обязательств и доказывание факта продажи могут отнять много времени и сил, а также потребовать дополнительных расходов.

Во избежание перспектив дополнительной бумажной волокиты и разбирательств, продавцу следует через некоторое время после сделки узнать, числится ли на нем переданное по договору ТС.

Зарегистрировать мотоцикл новый собственник должен в течение 10 дней после сделки. Если покупатель не зарегистрировал мототехнику на себя в установленный срок, транспорт лучше объявить в розыск.

Справка из дорожной службы принимается налоговым органом для пересчета обязательств.

Кроме фискального сбора, продавцу в такой ситуации могут грозить и другие неприятности:

  1. Будут приходить штрафы за нарушения ПДД.
  2. Старый собственник может быть признан виновником аварии, совершенной новым хозяином.
  3. Бывшего владельца могут обязать выплачивать ущерб, причиненный покупателем ТС.

Чтобы избежать проблем, необходимо отслеживать перерегистрацию мототранспорта после продажи.

Раньше автомобили и мотоциклы часто продавались по доверенности. Сейчас подобная практика устарела. Собственники, передавшие машины по доверенности с возможностью владеть и распоряжаться транспортом до 30.07.

2002, освобождены от уплаты налога. Для исключения из числа налогоплательщиков им необходимо уведомить налоговый орган о сделке. Обязанность по уплате сбора переходит на лицо, указанное в доверенности (ст.

357 НК РФ).

Формула расчета суммы налога достаточно проста. Размер платежа за год равен произведению мощность машины и ставки налога (п.2 ст. 362 НК РФ).

Если мотосредство продано или куплено в середине года, нужно годовую сумму сбора умножить на результат деления количества месяцев владения имуществом к общему числу месяцев в году.

При этом месяц покупки или продажи ТС считается целым числом, если мотоцикл находился в собственности полмесяца или дольше. Так, при покупке месяц приобретения ТС считается, если транспорт получен в первые 15 дней.

При продаже месяц проведения сделки принимается полным, если дата договора стоит после 15 числа (п. 3 ст. 362 НК РФ).

Калькулятор транспортного налога на мотоцикл поможет рассчитать сумму платежа в 2019 году. Для определения размера обязательства нужно ввести:

  • территорию проживания владельца;
  • год расчета;
  • вид транспорта;
  • мощность ТС;
  • период владения в месяцах.

В сети можно найти много онлайн-калькуляторов, но лучше использовать надежный сервис — официальный сайт, созданный налоговой службой. Ведь неактуальная информация может исказить размер платежа.

Ставки транспортного налога

База для принятия ставок налога установлена статьей 361 НК РФ. Для мототехники она составляет от 2 до 10 рублей на одну лошадиную силу.

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)Налоговая ставка (в рублях)
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно2
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно4
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)10

Региональные акты могут уменьшать или увеличивать ставки, но не больше чем в 5 раз от базы. Территориальные власти могут устанавливать собственную дифференциацию показателей по категориям мотосредств и срокам их эксплуатации.

Калькулятор дорожного налога на мототехнику добавляет поля для ввода начальных данных. Например, при расчете суммы платежа в Иркутской области калькулятор попросит дополнительно внести год выпуска ТС.

В таблице представлены налоговые ставки по некоторым субъектам РФ в 2019 году.

Субъект РФНалоговая ставка (в рублях)
Объект обложения – Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 лошадиных силот 20 до 35 лошадиных силбольше 35 лошадиных сил
77 город Москва71550
50 Московская область91650
78 город Санкт-Петербург1020От 35 до 90 л.с. – 30
от 90 л.с. и выше – 50
47 Ленинградская область102050
14 Республика Саха-Якутия4820
61 Ростовская область4725
49 Магаданская область3615
21 Республика Чувашия51227
05 Республика Дагестан4,27,525

В Краснодарском крае разграничение ставок по мощности отличается от базового (ст. 2 Закона от 19.11.2003 № 639-КЗ).

Наименование объекта обложенияНалоговая ставка (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 35 л.с. включительно8
свыше 35 л.с. до 50 л.с. включительно15
свыше 50 л.с. до 100 л.с. включительно20
свыше 100 л.с.50

Иркутская область налоговые ставки поставила в зависимость не только от мощности, но и от года выпуска транспорта (ст. 1 Закона от 04.07.2007 N 53-оз).

Наименование объекта обложенияНалоговая ставка (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с года, следующего за годом выпуска которых по состоянию на 1 января текущего года прошло менее 7 лет, с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 до 25,74 кВт) включительно7
Свыше 35 л.с. до 40 л.с. (свыше 25,74 кВт до 29,42 кВт) включительно10
свыше 40 л.с. (свыше 29,42 кВт)13
Мотоциклы и мотороллеры с года, следующего за годом выпуска которых по состоянию на 1 января текущего года прошло 7 лет и более, с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно2,5
свыше 20 л.с. до 35 л.с. включительно5
свыше 35.с. до 40 л.с. включительно6
свыше 40 л.с.8

При расчете налоговые вычеты не применяются.

Налоговые льготы

Власти субъекта РФ самостоятельно определяют льготные категории налогоплательщиков, а также размер льготы. Обычно это социально незащищенные слои населения и заслуженные лица:

  • граждане, пострадавшие в результате бедствий;
  • пенсионеры;
  • ветераны ВОВ;
  • многодетные семьи;
  • инвалиды и др.

Для физических лиц льгота предоставляется, как правило, только по одному ТС. Если гражданин владеет автомобилем и мотоциклом или несколькими мотосредствами, следует самостоятельно выбрать, по какой транспортной единице уменьшить (не платить) сбор. Для получения льготы физ. лица должны предоставить налоговому органу заявление и подтверждающие документы.

Юридическим лицам законодатели дают право снизить либо не платить налог, если организации оказывают социально значимые для региона услуги. Например, предоставляют работу инвалидам, оказывают медицинскую помощь и т. п.

Перечень льготных категорий налогоплательщиков можно уточнить в налоговом органе по месту нахождения транспорта.

Статья 363 НК РФ обязывает налогоплательщиков физических лиц уплатить налог до 1 декабря года, следующего за отчетным.

Хотя большинство субъектов РФ придерживается указанных сроков, некоторые региональные законы определяют иные периоды уплаты фискального платежа. Так, в Дагестане в 2015 году средства требовалось перечислить до 1 октября следующего года.

С 2016 года период уплаты установлен согласно положениям Налогового кодекса РФ.

Сроки предоставления отчетов, уплаты налога юридическими лицами определяются законами субъектов РФ.

Резюме

Транспортный налог на мотоциклы уплачивается согласно положениям Налогового кодекса и законодательных актов субъектов РФ.

Региональные законы определяют основные показатели для расчета — ставки, льготы, сроки уплаты.

Калькулятор транспортного налога на мотоцикл поможет определить сумму платежа в 2019 году, однако при его использовании важно учитывать актуальность механизма расчета.

Надеемся, представленная информация будет полезна всем любителям мотоциклов. Удачи на дорогах!

Источник: https://AvtoPravil.net/transportnyy-nalog-na-mototsikl.html

Правничок
Добавить комментарий