Как снять деньги с расчетного счета ИП в банке?

Содержание
  1. Как ИП тратить деньги с расчётного счёта на личные нужды
  2. Что такое личные расходы
  3. Учёт личных расходов на УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО
  4. Как потратить деньги с расчётного счёта ИП
  5. Расплатиться картой
  6. Снять наличные
  7. Перевести на другую карту
  8. Взять наличные из кассы
  9. Коротко
  10. Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы
  11. Что говорится в законодательстве
  12. О способах снятия
  13. О составлении зарплатных проектов
  14. О снятии денег ооо
  15. Особенности операций при ликвидации
  16. При снятии на личные нужды
  17. Если используется УСН
  18. Деятельность ИП. Особенности использования расчетных счетов
  19. Кому надо сообщать, когда счет открывается или закрывается
  20. Когда расчетные счета могут заблокировать
  21. Как снять деньги с расчетного счета ИП, в том числе на личные нужды: проводки, закон, лимит, отчетность
  22. Стоит ли открывать расчётный счёт ИП в банке
  23. Сколько средств держать на расчётном счёте
  24. Что говорит закон
  25. Снятие средств на личные нужды
  26. Способы снятия средств с банковского счёта
  27. Тарифы и лимиты на вывод средств ИП
  28. Механизм вывода средств на личные нужды
  29. Цель снятия наличных в платёжном поручении
  30. Должен ли ИП отчитываться за снятые деньги
  31. Ип снимает деньги с расчётного счёта: проводки
  32. Таблица: примеры типовых проводок ИП
  33. : как ИП может распорядиться собственной прибылью
  34. Как снять деньги с расчетного счета ИП: лимит, проводки, процедура
  35. Законное обоснование
  36. Сколько можно снять
  37. Как снять деньги с расчетного счета ИП
  38. Получение средств в кассе банка
  39. Обналичивание чека
  40. Перевод на карту
  41. Перечисление на депозит
  42. Особенности налогообложения
  43. Бухгалтерские проводки
  44. Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды
  45. Перевод на корпоративную карту
  46. Через кассу банка или банкомат
  47. Должен ли ИП отчитаться о трате денег
  48. Комиссия за снятие наличных денег с расчетного счета
  49. Лимит на снятие денег с расчетного счета ИП

Как ИП тратить деньги с расчётного счёта на личные нужды

Как снять деньги с расчетного счета ИП в банке?

Индивидуальному предпринимателю проще тратить выручку от бизнеса, чем учредителю или директору ООО — он не обязан назначать себе зарплату и может забирать на личные нужды всё, что удаётся заработать, кроме налоговых выплат. Рассказываем, как тратить честно заработанные, не вызывая вопросов у налоговой и сохраняя выгоду.

Что такое личные расходы

Это любые траты, не связанные с нуждами бизнеса. Вы можете покупать детям игрушки, ужинать в ресторанах или летать в отпуск, оплачивая всё прямо с расчётного счёта. Ограничений по суммам на расходы нет — это установлено Министерством финансов в 2016 году.

Учёт личных расходов на УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО

На этих системах налогообложения от расходов зависит сумма, с которой предприниматель платит налог. Поэтому для налоговой важно, сколько вы потратили на себя, а сколько — на бизнес.

Расходами для бизнеса можно признать далеко не всё. Закрытые списки для УСН и ОСНО есть в Налоговом кодексе. Если статья расхода указана в списке, например покупка канцтоваров для офиса или реклама на радио, сумму можно смело вычитать из налоговой базы.

Список расходов
для УСН и ОСНО

Для признания расходов бухгалтеру понадобятся закрывающие документы: товарные чеки, накладные и акты приёма выполненных работ. Если расплачиваться картой, учёт становится проще: информация о всех покупках находится в выписке по счёту, поэтому для подтверждения операций достаточно приложить чеки.

На остальных системах налогообложения учитывать расходы не нужно, ведь они не влияют на сумму налога. Если теперь вы задумались о смене налоговой системы, у нас есть кое-что полезное.

Как потратить деньги с расчётного счёта ИП

Вы можете расплачиваться корпоративной картой, переводить на личный счёт в другом банке, снимать наличные или брать деньги прямо из кассы. Чтобы выбрать самый подходящий, нужно знать об ограничениях.

Расплатиться картой

Привязанная к счёту ИП карта приравнивается к карте физического лица, расплачиваться ей можно без ограничений. Отсутствие комиссии и лимитов — главный плюс в покупках по карте.

Ещё одно преимущество — полная прозрачность. Служба безопасности банка, которая обращает внимание на сомнительные операции, будет видеть, что вы тратите деньги на покупки.

Снять наличные

Банки устанавливают для предпринимателей лимиты на снятие наличных — так служба безопасности по требованию государства отслеживает отмывание преступных денег.

Если вы снимаете больше 30% от общего недельного оборота компании, у вас могут попросить подтверждающие документы.

У работы с наличными есть и другие неудобства: комиссия за снятие, поиск подходящего банкомата и куча мелочи, в которую рано или поздно превращается стопка купюр.

Перевести на другую карту

Вывод денег с расчётного счёта на карту физлица почти так же невыгоден, как снятие наличных. За переводами тоже следят безопасники: отказать могут в операциях, похожих на «серую» зарплату или попытку рассчитаться с контрагентом. Как и с наличными, вас заметят, если выводить на карту физлица больше 30% от недельного оборота.

Переводы ограничены лимитами и комиссиями

Взять наличные из кассы

Если вы принимаете наличные, их можно забирать прямо из кассы по расходному кассовому ордеру. В бланке ордера КО-2 нужно указать сумму и цель получения денег — например, «На личные нужды». Ордер надо отдать бухгалтеру.

По объёму рекомендации те же: если забирать больше 30% от недельного оборота, понадобятся подтверждающие документы.

Коротко

  1. Карта, привязанная к счёту ИП, приравнивается к обычной карте физлица — ограничений по типу и суммам трат на себя нет. Оплата покупок корпоративной картой — один из самых выгодных способов.
  2. Забирать деньги из бизнеса можно как угодно: снимать, получать из кассы, переводить себе или другу, расплачиваться картой. У каждого способа есть нюансы.
  3. Если снимаете наличные или забираете деньги из кассы, нужно сохранять чеки и быть готовым подтвердить расходы. Поэтому лучше тратить деньги с карты, чтобы служба безопасности вашего банка всё видела и не требовала документы по каждой покупке.
  4. Собирайте чеки, если вы на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы».

    На других налоговых системах подтверждать расходы нужно только при расчётах наличными.

Источник: https://allo.tochka.com/dengi-s-raschetnogo-scheta

Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Как снять деньги с расчетного счета ИП в банке?

Бизнес юрист > Бухгалтерский учет > Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Обычно индивидуальные предприниматели просто регистрируют расчетные счета. И не задумываются о том, как будут использовать этот инструмент в дальнейшем. А ведь никому не выдают инструкцию о том, как именно снимать деньги в том или ином случае. Потому лучше заранее ознакомиться с действующей схемой.

Что говорится в законодательстве

Как защищены расчетные счета законом

Согласно действующим законам, недопустимо просто снимать деньги с расчетного счета через банк. Лучше организовать вывод средств на другой счет, открытый специально для этого.

К нему потом легко привязать карту, чтобы еще больше упростить операции. Из выведенных средств всегда будут удерживаться проценты, если деньги получает не сам ИП, а другое лицо. Пусть даже доверенное.

Это налог, который начисляется на прибыль, полученную предпринимателем.

А вот на имя самого предпринимателя деньги приходят в полной сумме, без каких-либо вычетов. Налоги в данном случае подсчитываются отдельно.

Не будет выгодным решением перевод суммы на имя посторонних людей.

О способах снятия

Вот описание лишь нескольких способов, которыми можно снимать деньги, пользуясь данным инструментом:

  • Открытие личного счета физического лица или счета для индивидуальных предпринимателей. Чтобы перечислять деньги именно туда.
  • Снятие в виде наличных, на банковскую карту. Если есть корпоративная карта индивидуальных предпринимателей – подходит и она.

Главное – правильно указать назначение платежа. Оно должно называться «снятие прибыли индивидуальным предпринимателем». Можно сформулировать несколько иначе. Главное – чтобы смысл сохранился общий.

Чековая книжка — устаревший способ

Ранее индивидуальные предприниматели для тех же целей заводили чековые книжки. На свое имя выписывали чеки, а потом получали их в денежной кассе. Но сейчас этот метод считается неудобным, даже старомодным.

Расчетные счета, особенно у предпринимателей, всегда находятся под строгим контролем налоговых служб. Личные деньги и финансы, задействованные в предпринимательстве, нужно разделять, иначе возникает путаница. Прямо со счета не стоит расплачиваться средствами с дохода от предпринимательства. Тогда у ФНС не будет лишнего повода для начисления процентов.

Не нужно заполнять платежную ведомость, когда снимаются средства с расчетного счета для ИП. Предприниматель просто может получить средства, которые принадлежат ему на законных основаниях. Чтобы проводить все необходимые отчисления, достаточно подтверждения самого факта снятия денег вместе с суммой, указанным назначением платежа.

О составлении зарплатных проектов

Комиссия банка увеличивается по мере увеличения и самой суммы, снимаемой со счета. Но можно уменьшить расходы, если оформить операцию в виде выплаты заработной платы.

Когда деньги будут сниматься, сам банк потребует предоставления следующего набора документов:

  1. Штатное расписание.
  2. Копии документов для подтверждения оплаты налогов.
  3. Приказы о том, что заработная плата должна быть начислена.

Проценты также уменьшаются для тех, кто заказывает необходимые им суммы заранее.

Наличные для зарплатного проекта

Потребуется представить дополнительный набор документов, если с банком заключается постоянный договор на перечисления средств каждый месяц. Сами перечисления обычно проходят на карточки сотрудников.

Что потребуется подготовить:

  • полный список лиц, для которых требуется оплата
  • копии паспортов каждого из сотрудников

Оплата производится в автоматическом режиме или самостоятельно, если подключиться к услугам, предоставляемым через Интернет. На системе патентов индивидуальные предприниматели могут нанимать не более пяти работников. Для ЕНВД это количество увеличивается до 100. Но в данном случае требуются официальные заявления вместе с трудовыми договорами.

О снятии денег ооо

Согласно законодательству, юрлица осуществляют только безналичные расчеты, если превышают лимит в сто тысяч рублей.

Идеальный вариант – когда безналичный расчет используется вообще для каждой операции. Но иногда предприятиям необходимо оплачивать расходы только наличными. И возникает множество вопросов. Например, об обналичивании денег через ИП.

Иные способы снятия денег

В данном случае со снятием могут возникнуть трудности. Ведь владельцем средств выступает компания. За их использование в любом случае надо отчитываться перед финансовыми учреждениями вроде банков. Неважно, кто именно отвечает за расходы. Пусть даже это лично директора с учредителями.

В каких случаях вообще требуется использование наличных:

  • если нужна поездка по производственным делам
  • для оплаты услуг контрагента, который просто не принимает безналичный расчет
  • когда закупаются материалы и ресурсы для организации производственного процесса

Главное – чтобы расходы были привязаны к реальной работе предприятия. Наиболее удобным вариантом в этом случае станет оформление чековых книжек. В банк надо отправлять карточки с образцом подписей главного бухгалтера вместе с руководителем.

Любой работник с оформленной доверенностью имеет право на получение денег. Но после их выдачи обязательным становится оприходование в кассу, для чего оформляются приходные ордеры.

Особенности операций при ликвидации

При ликвидации у индивидуальных предпринимателей часто возникает необходимость снять со счета оставшиеся средства. Финансовые организации не могут накладывать ограничений на распоряжение средствами, которые находятся на счете.

Нет никаких законных оснований в таких ситуациях, чтобы приостанавливать операции по счетам. Статья 855 Гражданского Кодекса подробно описывает, в каком порядке списываются средства. Особенно – если суммы не хватает для удовлетворения предъявленных требований.

Потребуются дополнительные доказательства, если у банка возникают сомнения в законности действий ликвидатора.

При снятии на личные нужды

Карта для личных нужд

Снятие денег на личные нужды не является нарушением законодательных норм. Достаточно заплатить налоговые сборы. Куда именно будут потрачены деньги, остается личным делом самого предпринимателя. Не нужно придумывать никаких надуманных оснований.

Для объяснения можно использовать фразы вроде «снятия прибыли ИП» или «получение личных средств». Иногда требуется написать о том, что сумма не облагается НДС.

Хорошо, если к счету прикреплена карта, куда и можно выводить деньги. Главное – чтобы сама карта была открыта именно на имя индивидуального предпринимателя.

Небольшое ограничение, устанавливаемое банками, касается лишь размеров сумм, которые можно снимать за определенный временной промежуток. При превышении лимита берут комиссию, которая порой составляет до десяти процентов.

Потому предприниматели часто открывают сразу несколько счетов, в нескольких кредитных организациях. Тогда можно снимать несколько сумм, на личные нужды. Но подобные действия могут вызывать опасения со стороны банковских служб безопасности.

Если используется УСН

В таком случае не возникает обязанности по уплате НДФЛ. Такой налог уплачивается только по итогам коммерческой деятельности. Только надо представить соответствующую декларацию в проверяющий орган.

Если придерживаться законодательства при проведении операции, никаких проблем возникнуть не должно.

Деятельность ИП. Особенности использования расчетных счетов

Отсутствует прямой запрет на то, чтобы использовать в предпринимательстве личные счета. Не установлено и каких-либо штрафных санкций для тех, кто использует именно данный метод. Но опасности и риски все равно существуют. Из-за них пользоваться счетами будет затруднительно.

Расходы и использование денежных средств

  • Когда оформляется договор по обслуживанию лицевого счета, там указывается, что в предпринимательских целях использовать его запрещается. В противном случае возникают претензии со стороны банка.
  • Расчетные и лицевые счета – это в принципе разные понятия. От перечисления на личный счет клиенты ИП могут отказаться. Ведь для них существует риск, связанный с необходимостью платить НДФЛ.
  • Наконец, налоговые инспекторы могут признать прибылью любые поступления на лицевые счета в больших количествах. Тогда на них уплачивается налог, равный 13 процентам.

Кому надо сообщать, когда счет открывается или закрывается

ФСС, ПФР и налоговую организацию не надо уведомлять, если счет был открыт после 2 мая в 2014 году.

Если же открытие счета произошло до этой даты – все указанные выше организации должны получить уведомление. Не позднее, чем через семь дней после того, как счет открывается. Документы подаются либо по почте, либо во время личного визита. Квитанции вместе с описью документов рекомендуется сохранять в любом случае.

Если своевременно не уведомить службы, будет наложен штраф в размере до 5 тысяч рублей.

Когда расчетные счета могут заблокировать

Есть несколько случаев, когда такое становится возможным.

  • Большая вероятность, что налогоплательщик не исполнит решение о привлечении к налоговой ответственности, которое было вынесено после выездной проверки.
  • В налоговую инспекцию за установленный срок не подана декларация по форме 6НДФЛ.
  • ИП не ответил налоговой инспекции на одно из требований, не выдал документы для проверки. Или не объяснил их отсутствие.
  • Налог или штраф не выплачены через 8 дней после того, как было выставлено соответствующее требование.
  • Не была своевременно подана сама налоговая декларация. Счет могут заблокировать, если сроки подачи нарушены более чем на 10 дней.

Можно заключить договор с оператором электронных денежных средств. Это облегчает проведение многих операций. Деньги переводятся оператору, а последний перечисляет средства на расчетный счет, принадлежащий предпринимателю.

Счет открывается либо у самого оператора, либо в банковской организации. Юридические лица и предприниматели не могут использовать электронные валюты, только когда рассчитываются между собой.

Такие расчеты осуществляются, если хотя бы одна из сторон имеет статус физического лица.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://PravoDeneg.net/buhuchet/kak-ip-snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta.html

Как снять деньги с расчетного счета ИП, в том числе на личные нужды: проводки, закон, лимит, отчетность

Как снять деньги с расчетного счета ИП в банке?

Хотя наличие расчётного счёта необязательно для индивидуального предпринимателя, многие пользуются этой услугой, ведь она обладает рядом преимуществ. ИП имеет право снимать деньги с банковского счёта и распоряжаться ими по собственному усмотрению.

Стоит ли открывать расчётный счёт ИП в банке

Учитывая, что движение денежных средств может вызвать вопросы у кредитной организации, нередко предприниматели принимают решение работать без расчётного счёта. Это удобно тем, что не нужно ждать, пока банк перечислит деньги. Кроме того, некоторые контрагенты делают скидку при оплате наличными.

Закон не обязывает ИП открывать расчётный счёт в банке, но это удобный инструмент для предпринимателей, которые ведут легальный бизнес. Кроме того, крупные платежи (от 100 тыс. руб.) контрагентам можно осуществлять только в безналичном виде. На наличные расчёты с клиентами и покупателями в меньшей сумме это правило не распространяется.

В целом же банковский счёт — это надёжно и удобно. Средствами на счёте можно оплачивать товары и услуги, аренду, зарплату работникам, проценты по кредитам, налоги и прочее.

Так предпринимателю легче контролировать поступление и расход средств, а в кредитной организации деньги в большей безопасности, чем, скажем, в кассе предприятия.

Конечно, бывает, и банки закрываются, поэтому стоит выбирать кредитную организацию для открытия расчётного счёта не только по размеру комиссии, но и по надёжности.

Банковский счёт для ИП — удобный инструмент управления финансами

Сколько средств держать на расчётном счёте

Стоит помнить, что средства ИП в банках застрахованы на сумму до 1,4 млн руб. Правда, предприниматели получат компенсацию только после того, как будут покрыты все обязательства перед физлицами. Поэтому эксперты рекомендуют хранить свободные средства не на счёте ИП, а на личном счёте физлица.

Что говорит закон

Так как ИП имеет статус физлица, а не отдельно взятой организации, все денежные средства являются его личной собственностью, которую он может использовать как угодно. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (статья 209), собственник имеет права владения, пользования и распоряжения имуществом, к которому относятся и деньги ИП.

При этом стоит учитывать, что есть закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём», в соответствии с которым банки должны выявлять подозрительные операции и проверять их.

Снятие крупных сумм со счёта ИП может вызвать интерес у кредитной организации, особенно если вы часто снимаете наличность большими суммами — от 600 тыс. руб.

В этом случае банк может поинтересоваться, на что вы тратите деньги, поэтому нелишне иметь подтверждающие расходы документы.

Предприниматель, своевременно и в полном объёме расплатившийся с бюджетом, может свободно использовать оставшиеся средства на личные нужды

Снятие средств на личные нужды

Предприниматель может в любой момент снять средства с расчётного счёта на личные нужды. При этом положение ИП гораздо выигрышнее, чем ООО: владелец общества с ограниченной ответственностью может обналичить средства, только выплатив их себе в виде дивидендов. Делать это можно при условии получения компанией прибыли и не чаще, чем раз в три месяца, при этом удерживается НДФЛ 13%.

Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведённых с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Налоговым кодексом не предусмотрено.

заместитель директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ Рубен Саакян

письмо Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03–04–05/39905

Снимать средства для личных нужд можно в любом размере — он не ограничивается законодательно, но зачастую банки устанавливают лимит на снятие средств в день или за одну операцию.

Существует ограничение, не позволяющее выводить средства ИП на личные нужды. Если у ИП есть долги перед бюджетом по налогам или страховым взносам, вывести средства не удастся. Их по распоряжению налоговой инспекции заблокирует банк — пока вы не выплатите долги.

Блокировка расчётного счёта чревата для предпринимателя приостановкой платежей и запретом на снятие наличных средств

Способы снятия средств с банковского счёта

Существует несколько вариантов обналичивания средств — они отличаются по удобству, скорости и стоимости:

  • Чековая книжка. Сейчас снятие наличных по чеку — это устаревший способ, который постепенно уходит в прошлое. Предприниматель выписывает чек на своё имя, а затем получает деньги в кассе кредитной организации. Срок ожидания — до трёх дней. Кроме того, надо уплатить банку комиссию за проведение этой операции.Чековые книжки были популярны в США, но уже практически не используются
  • Кеш-карта. К расчётному счёту можно открыть карту, позволяющую обналичивать средства через банкоматы или отделения банка. За снятие средств в банкомате взимается комиссия, если это предусмотрено условиями договора.
  • Личный банковский счёт (карта). На данный момент — это самый удобный способ вывода средств. Достаточно перевести средства со счёта ИП на счёт физлица, чтобы в дальнейшем обналичить их с помощью пластиковой карты. При этом личный счёт желательно открыть в том же банке, что и расчётный счёт ИП, иначе за перевод между банками возьмут комиссию. Стоит учесть, что не облагается налогами только вывод средств на счёт, принадлежащий физлицу, открывшему ИП. Если вы перечислите средства на личный счёт другого человека, то ему придётся заплатить НДФЛ — 13%. Это связано с тем, что для другого физлица поступления на счёт будут считаться доходом. Перевод между счетами обычно происходит в течение банковского дня, что не очень удобно, если средства надо снять срочно.Практически все коммерческие банки предлагают пластиковые карты своим клиентам
  • Касса банка. Это быстрый и удобный способ, однако если вы планируете вывести значительную сумму, скорее всего, потребуется составить предварительную заявку, которая будет удовлетворена в течение 1–5 дней. Это связано с тем, что для кассы кредитной организации есть ограничения по размеру остатка средств на конец операционного дня. Выдача наличных с расчётного счёта ИП сопровождается взиманием комиссии
  • Депозит. ИП может перевести деньги с расчётного счёта ИП на депозитный или накопительный счёт, а затем снять их после окончания срока действия вклада.Размещение свободных денежных средств на банковском депозите убережёт их от инфляции

Тарифы и лимиты на вывод средств ИП

Никаких налогов и сборов, которые взимались бы за обналичивание средств, не предусмотрено. Но комиссию своему банку всё же придётся заплатить. Если вы снимаете средства, чтобы выплатить зарплату наёмным работникам, то комиссия обычно небольшая — около 1%. Для снятия средств на другие нужды комиссия может быть выше — до 3,5%.

Механизм вывода средств на личные нужды

При выводе средств на собственные нужды возникает вопрос — нужно ли заполнять кассовые документы? По правилам Банка России ИП освобождены от ведения кассовых документов, однако если их не заполнять, у налоговой инспекции могут возникнуть вопросы при определении налоговой базы. Поэтому всё же стоит заполнять приходный и расходный кассовый ордера.

Для получения средств с расчётного счёта на личные нужды с помощью необходимо:

  • с паспортом обратиться к специалисту банка (специалист поможет заполнить чек на снятие наличных);
  • получить деньги у кассира в банке.

Более удобным считается вариант, при котором деньги переводятся с расчётного счёта ИП на его личный текущий счёт либо карт-счёт и затем снимаются в кассе кредитной организации или через банкомат.

Цель снятия наличных в платёжном поручении

Начинающие предприниматели нередко не знают, что написать в поле «Назначение платежа» платёжного поручения. В банке вам подскажут, как правильно это сделать.

Обычно пишут «на личные нужды», «доходы предпринимателя», «для личных целей», «перевод собственных средств», «выдача денежных средств на личные нужды».

Нельзя писать «зарплата предпринимателя», так как зарплату ИП выплачивает своим наёмным работникам, но не себе. Необходимо также указывать, что вывод средств не облагается НДС.

Обычно вывод денежных средств с расчётного счёта не представляет труда

Должен ли ИП отчитываться за снятые деньги

Отдельно отчитываться за снятие средств не нужно, но чтобы избежать возможных проблем с налоговой инспекцией, стоит хранить все документы, связанные с движением средств по счёту ИП.

Это могут быть договоры с контрагентами, платёжные поручения, товарные накладные, кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, платёжные ведомости и прочее.

И на крупные личные расходы также лучше иметь подтверждающие документы.

Ип снимает деньги с расчётного счёта: проводки

Индивидуальный предприниматель не обязан вести бухгалтерский учёт, соответственно, знать бухгалтерские проводки ему нет необходимости. Но никто не запрещает ИП вести бухучёт, так как это обеспечивает более эффективный контроль за средствами.

ИП могут не вести бухучёт

Таблица: примеры типовых проводок ИП

Есть и другие варианты учёта расходования средств ИП.

Так, главный эксперт форума «Бухгалтерия Онлайн» Александр Погребс считает, что для учёта средств вовсе не обязательно использовать типовые проводки из 1С, так как План счетов утверждён только для организаций, а на ИП он не распространяется. Вести учёт можно с помощью книги учёта доходов и расходов — этого вполне достаточно. В книгу построчно записываются доходы и расходы.

Использование для ИП стандартных проводок, предназначенных для организаций, может привести к оформлению ненужных документов, например, авансовых отчётов.

Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчёта о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится.

и. о. директора департамента наличного денежного обращения Банка России Юрий Лобода

письмо Банка России от 2 августа 2012 г. N 29–1-2/5603

: как ИП может распорядиться собственной прибылью

Хотя снять наличные с расчётного счёта ИП довольно просто, эксперты рекомендуют прибегать к этому в крайних случаях. Большинство расходов можно оплатить по безналу. Если нужно вывести средства для личных нужд, проще всего это сделать переводом на личный банковский счёт и прикреплённую к нему пластиковую карту.

  • Марина Резникова
  • Распечатать

Источник: https://ozakone.com/predprinimatelskoe-pravo/banki-dlya-biznesa/kak-snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta-ip.html

Как снять деньги с расчетного счета ИП: лимит, проводки, процедура

Как снять деньги с расчетного счета ИП в банке?

Осуществление деятельности в статусе индивидуального предпринимателя имеет ряд преимуществ перед оформлением юридического лица. Упрощается не только первоначальная процедура регистрации, но и порядок проведения многих хозяйственных операций. Например, снятия денег с расчетного счета.

В случае с ИП эта операция не должна вызывать каких-либо сложностей, но на практике многие предприниматели сталкиваются со злоупотреблением полномочий со стороны банков. Поэтому чрезвычайно важно знать свои права в отношении данного вопроса.

Законное обоснование

Главное преимущество ИП над ООО и иными юридическими лицами заключается в возможности тратить заработанные средства на личные цели без каких-либо ограничений. Министерство финансов в своем письме №39905 от 11.08.2014г.

наделяет ИП правом распоряжаться полученным доходом по своему усмотрению, при условии, что все обязательства перед бюджетом погашены  (по налогам и иным обязательным платежам).

В этом же документе Минфин указывает, что переведенные с банковского счета средства не подлежат дополнительному налогообложению.

Таким образом, оставшиеся после оплаты налогов средства, считаются личной собственностью предпринимателя. А согласно ст.

209 ГК РФ, собственник наделяется правом совершать любые операции в отношении личного имущества, если они не противоречат действующему законодательству и не нарушают интересы других лиц.

Данное правило действует независимо от того, где хранятся полученные деньги – в собственной кассе или на банковском счете.

Как вытащить наличку из своей фирмы (законно и правильно) с расчетного счета, расскажет видео ниже:

Сколько можно снять

ИП имеет право без ограничений снимать средства с расчетного счета в пределах его остатка. В письме №5603 от 02.08.2012г. Центробанк подтверждает данное право, отмечая наличие у предпринимателя возможности расходовать личные средства с расчетного счета в неограниченном количестве без составления авансового отчета.

Лимит на день может быть установлен только в случае, когда деньги выдаются не в кассе, а переводятся с расчетного счета на банковскую карту предпринимателя. Этот момент важно выяснить на стадии выбора банка.

Кроме того, банки могут устанавливать комиссию за снятие наличности. Размер взимаемого процента различается в зависимости от цели использования средств.

Льготные ставки обычно применяются к средствам на выдачу заработной платы и иным социальным платежам (выходное пособие, материальная помощь работникам и т.п.).

У многих кредитных организаций также имеется лимит на перечисление денег с расчетного счета на счет физ. лица без комиссии, например, в Сбербанке это 150000 рублей.

Как снять деньги с расчетного счета ИП

Получить наличность со счета ИП можно несколькими способами. Каждый из них имеет свои собственные преимущества – отсутствие комиссии, либо возможность получить средства на руки в кратчайшие сроки.

Получение средств в кассе банка

Осуществляется по заявлению, в котором необходимо указать назначение платежа. В подробности вдаваться не стоит, если средства пойдут не на цели бизнеса, то достаточно просто написать «на личные нужды».

Ошибкой является указание цели «зар.плата предпринимателя», так как ИП не вправе назначать себе зар. плату, что не раз подтверждалось официальными документами ФНС и Роструда.

Крупные суммы следует заказывать в кассе банка заранее.

Основное достоинство данного способа в отсутствии комиссии, однако, он предполагает соблюдение кассовой дисциплины. Полученная сумма приходуется в кассу ИП с помощью приходного кассового ордера, и выдается из нее путем оформления расходного кассового ордера.

Несмотря на то, что на ИП не накладываются обязательства по ведению кассы, эти действия стоит совершать во избежание возникновения спорных ситуаций с налоговыми органами.

Обналичивание чека

Чековую книжку оформляют предпринимателю в банке сразу при заключении договора РКО. Она представляет собой набор бланков строгой отчетности. Владелец заполняет их самостоятельно, указывая получателя, сумму и цель снятия средств. На чеке обязательно проставляется подпись и печать ИП.

  • Единственным преимуществом данного способа является возможность единовременного снятия крупных сумм.
  • К недостаткам относят длительность процедуры снятия денег (до 3-х дней) и необходимость уплаты НДС с получаемой суммы. К тому же обналичивание с помощью чековой книжки также требует оприходования полученной суммы в кассу ИП.

Перевод на карту

Перевод средств с расчетного счета на карту, привязанную к счету физического лица, на настоящий момент является самым удобным.

  • Этот способ не требует предварительного заказа денег и соблюдения кассовой дисциплины, а доступность большого количества банкоматов позволяет снять деньги с карты в любой нужный момент.
  • Недостатком выступает только комиссия банка за перевод и лимит суммы и количества операций на день.

Например, комиссия Сбербанка составляет 1,1% от перечисляемой суммы, но не менее 150 рублей. Если же это карта другого банка, то с перевода взимается дополнительный процент.

Важно, чтобы деньги перечислялись на личный счет самого предпринимателя, а не на счета его родственников или иных сторонних лиц. Перевод средств с вашего расчетного счета на карту постороннего человека будет расценен налоговой службой как полученный им доход, с которого надлежит уплатить НДФЛ.

Некоторые банки также предоставляют возможность оформления Cash-карты, привязанной к самому расчетному счету. Такая карта позволяет снимать деньги со счета с помощью банкоматов, не посещая отделение банка. Но комиссия за данную услугу зачастую превышает процент за перевод на карту физ. лица.

Перечисление на депозит

Еще один способ снятия наличности с расчетного счета, минуя кассу – перечисление их на вклад в банке. Подходит он тем, кто срочно не нуждается в деньгах, так как получить их на руки можно будет только после закрытия депозита. Досрочное снятие нецелесообразно, так как влечет за собой потерю начисленных по вкладу процентов.

5 способов снять наличные со счета вы узнаете в видео ниже:

Особенности налогообложения

Как уже упоминалось, снятие средств с расчетного счета не подлежит налогообложению, так как все налоги уже были уплачены в момент получения дохода. Но эта процедура может влиять на размер налогооблагаемой базы.

Касается это налогоплательщиков на ОСНО, а также на УСН при уплате единого налога с дохода, уменьшенного на сумму расходов. Дело в том, что снятие денег со счета на выдачу зар. платы и иные цели бизнеса попадает в категорию расходов, уменьшающих базу для расчета налога. Но это правило не распространяется на снятие средств на личные нужды предпринимателя.

Цель получения наличности с расчетного счета не имеет значения для ИП на ЕНВД, патентной системе и УСН с дохода, так как они не уменьшают налогооблагаемую базу на сумму понесенных расходов.

Бухгалтерские проводки

Получение наличных денег в кассе банка по заявлению или чеку требует отражения этого факта на счетах бухучета.

  • Факт поступления денег с расчетного счета подтверждается проводкой: Д50 («Касса») К 51 («Расчетный счет»). Далее проводки оформляются в зависимости от целей расходования.
  • Для выдачи зар. платы: Д70 («Расчеты с персоналом по оплате труда») К50
  • Для покупки материалов под отчет: Д71 («Расчеты с подотчетными лицами») К50
  • Оплата поставщику: Д60 («Расчеты с поставщиками и подрядчиками») К50
  • Для личных нужд предпринимателя: Д75.2 («Расчеты по выплате доходов») К50

Ведение кассового учета позволит при необходимости без проблем отчитаться перед ФНС. Также следует сохранять все документы, подтверждающие операции с полученной в банке наличностью (чеки и счета-фактуры за материалы, расчетно-платежные ведомости по зар. плате и т.п.).

Закон не ограничивает предпринимателя в расходовании заработанных им средств на личные нужды, но в отношении этого вопроса нужно проявлять осторожность.

Бесконтрольное снятие денег со счета вызовет существенное уменьшение оборотного капитала, что отрицательным образом скажется на бизнесе.

Поэтому предпринимателю следует рассчитывать допустимую для личного пользования долю дохода и вести строгий учет расходованных средств.

Обналичка денег ИП для собственных личных нужд предпринимателя детально описана в видео ниже:

Источник: http://uriston.com/kommercheskoe-pravo/yuridicheskie-litsa/raschetnyj-schet/snyatiya-deneg-ip.html

Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды

Как снять деньги с расчетного счета ИП в банке?

15 апреля 2018

По закону, индивидуальные предприниматели могут работать без расчетного счета, принимая только наличные. У такой работы несколько ограничений.

ИП без счета не используют безналичную оплату и не заключают договоры на сумму больше 100 000 рублей. За оплату больше 100 000 рублей наличными налоговая выписывает штраф от 4 000 до 5 000 рублей.

Если предприниматель пользуется личной картой для операций, связанных с бизнесом, налоговая не штрафует. При этом, Центробанк запрещает проводить такие платежи. Если банк увидит, что перевод на личную карту — это оплата от клиента или контрагента, то заморозит операцию.

Поэтому ИП открывают расчетный счет для бизнеса. Существует три метода, как с него перевести деньги на корпоративную карту, заказать в банке и вывести на физлицо.

Перевод на корпоративную карту

Вместе с расчетным счетом оформляют корпоративную карту. На нее выводят деньги с пометкой о назначении — например, на личные нужды. Корпоративной картой они пользуются как личной — оплачивают покупки в магазинах, переводят физлицам, снимают наличные.

Через кассу банка или банкомат

ИП могут снимать деньги напрямую со счета в банкомате. Когда им нужна крупная сумма денег наличными, они заказывают ее в банке. Какая сумма считается крупной — зависит от банка. Ознакомьтесь, сколько денег ИП может снять со счёта в месяц. ИП заполняет страницу в чековой книжке и указывает в ней:

  • фамилию, имя и отчество;
  • сумму денег;
  • назначение.

Должен ли ИП отчитаться о трате денег

Все деньги индивидуального предпринимателя принадлежат ему. В платежных документах при выводе он указывает предназначение денежных средств — например, на личные нужды или зарплаты — но налоговая не проверяет, куда он потратил их.

Отчитываться о расходах в интересах предпринимателей на упрощенной системе налогообложения «доходы минус расходы». Они платят налог 15% с прибыли. Чтобы посчитать прибыль и подтвердить ее в налоговой, ИП ведут учет доходов и расходов.

ИП, которые платят налог 15%, свободно обналичивают деньги с расчетного счета, как и предприниматели на «доходах». Но сохраняют документы для отчётности, которые подтверждают расходы на ведение бизнеса — чеки, платежки, договора. Чем больше расходов, тем меньше подоходный налог.

Например, предприниматель на УСН «доходы минус расходы» содержит магазин. Он получил за год 7,5 млн доходов, а израсходовал 6 млн.

Еще 200 000 рублей он вывел себе на карту, чтобы снять наличные и заплатить рабочим за ремонт крыши. Документов, подтверждающих сделку, ИП не сохранил.

Поэтому налогов он заплатил 225 000 рублей — 15% с 1,5 млн рублей. Если бы сохранил, то заплатил бы 195 000 рублей — 15% с 1,3 млн рублей.

Комиссия за снятие наличных денег с расчетного счета

ИП платит подоходный налог 6 или 15% в зависимости от режима налогообложения — «доходы» или «доходы минус расходы». Когда ИП снимает деньги себе, то не платит дополнительно НДФЛ 13%.

При этом, банки назначают комиссию на снятие наличных. Она разная у каждого банка и зависит от суммы денег, которая обналичивается. Некоторые банки позволяют снимать наличные бесплатно в рамках определенного лимита. Например, на тарифе Модульбанка «Оптимальный» можно снять без комиссии до 50 000 рублей в месяц, в Точке на тарифе «Лоукост» — до 100 000 рублей в месяц.

Комиссия за перевод на корпоративную карту тоже зависит от банка. Обычно в рамках установленного месячного лимита он бесплатный, а предприниматель платит только за перевод денег сверх лимита.

Лимит на снятие денег с расчетного счета ИП

Если у предпринимателя нет задолженностей перед налоговой и контрагентами, он снимает деньги без ограничений. При этом, банки устанавливают свои лимиты, превышая которые предприниматель платит повышенную комиссию или не может снимать наличность. Лимит зависит от банка. Подобрать банк

Также банки подозрительно относятся к частому снятию наличных со счетов. По закону 115 ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем», банк может заблокировать счет (что тогда делать?) и потребовать у владельца доказательств, что доход легален.

Также может быть интересно:

Черный список ИП: как туда не попасть и как исключиться из него

Как происходит Блокировка расчетного счета ИП

Могут ли арестовать счет ИП за долги физлица

Источник: https://tvoedelo.online/rko/kak-snyat-s-raschetnogo-scheta-ip-dengi

Правничок
Добавить комментарий